№ п

/п

Документ

Содержание операций

Корреспондирующие счета

Сумма в рублях      

Дебет

Кредит  

1

Распоряжение кредитного отдела

Учтены суммы неустойки (пени, штрафы), уплаченные нерезидентами в возмещение причиненных убытков

40813

70106

30 000

2

Распоряжение кредитного отдела

Зачислены суммы удержанных процентов и комиссионных в состав доходов банка

47402

70101

1 000 000

3

Распоряжение кредитного отдела

В состав доходов банка зачислены суммы полученных просроченных процентов

61304

70107

150 000

4

Распоряжение кредитного отдела

В составе доходов банка учтены суммы фактически погашенной просроченной задолженности по процентам за размещенные средства

32801

70101

700 000

5

Объявление на взнос наличными

Учтены суммы наличных денежных средств, поступающих в кассу банка в уплату задолженности по процентам, списанной с баланса банка

20202

70107

300 000

6

Распоряжение кредитного отдела

В составе доходов коммерческого банка учтены суммы, полученные от реализации котируемых ценных бумаг

61203

70102

30 000

7

Распоряжение кредитного отдела

В составе доходов коммерческого банка учтены суммы накопленного процентного дохода по операциям покупки-продажи ценных бумаг

50405

70102

10 000

8

Объявление на взнос наличными

В кассу банка поступили наличные деньги от физического лица в уплату процентов по предоставленному кредиту

20202

70101

70 000

9

По окончанию квартала на доходы банка списываются начисленные положительные курсовые разницы от переоценки вложений в ценные бумаги

61306

70102

2 000 000

10

Распоряжение кредитного отдела

Клиент (негосударственная коммерческая организация) с расчетного счета произвел оплату услуг банка

40702

70107

200 000

Итого

4490000